日本免费全黄少妇一区二区三区-高清无码一区二区三区四区-欧美中文字幕日韩在线观看-国产福利诱惑在线网站-国产中文字幕一区在线-亚洲欧美精品日韩一区-久久国产精品国产精品国产-国产精久久久久久一区二区三区-欧美亚洲国产精品久久久久

  1. 首頁 > 云知道 > >

酒店出納年終個人工作總結(jié)8篇( 三 )

小知識


三、酒店出納工作總結(jié)
(一)現(xiàn)金收入清點、整理程序收入出納與收銀領(lǐng)班一起 ， 將前一天放入保險柜中的現(xiàn)金袋一一打開 ， 核對現(xiàn)金數(shù)額與現(xiàn)金袋上記錄金額是否一致 。 現(xiàn)金與現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致 。
(二)出納員現(xiàn)款記錄表編制程序出納員現(xiàn)款記錄表分為兩部分：第一部分是實收現(xiàn)款部分 ， 反映賓館每個營業(yè)部門、每個班次、每個收銀員實收現(xiàn)金;第二部分是應(yīng)收現(xiàn)款部分 ， 反映飯店每個營業(yè)部門、每個班次、每個收銀員應(yīng)收過機實數(shù) 。 收入出納根據(jù)現(xiàn)金收入交收記錄簿上每個班次、每個收銀員實交現(xiàn)金數(shù)額一一填寫 ， 并將財務(wù)部正式收據(jù)同時匯入此表中 ， 該記錄表合計數(shù)為當(dāng)天應(yīng)存入銀行現(xiàn)金收入總數(shù) 。
(三)每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納員現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制而成的 。 它既是出納員記錄表的補充說明 ， 又是概括總結(jié) 。 收入出納將財務(wù)部收入的正式收據(jù)順序排列起來 ， 根據(jù)該記錄格式要求 ， 對于付款單位、付款金額、支票號碼等內(nèi)容一一填寫 ， 再分別將前廳、餐飲部、康樂部等每個營業(yè)部門現(xiàn)金總匯入此表中 ， 合計數(shù)應(yīng)與出納員現(xiàn)款記錄表金額一致 。 該表將作為財務(wù)部編制現(xiàn)金輸入憑證的原始憑證 。
(四)差額核對
1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證(報表)漏交出納或?qū)徲?。
2、出納員將當(dāng)天開箱收到的繳款憑證(繳款報表)匯總后 ， 送審計員進行差額核對 。 審計員要將當(dāng)天繳款員上繳繳款憑證的審計聯(lián) ， 同出納員傳遞過來的出納聯(lián)逐一進行相符核對 ， 并加蓋私章 。 如果繳款憑證只有出納聯(lián) ， 而沒有審計聯(lián) ， 要在“差額登記表”中登記為正數(shù);如果審計聯(lián)有而出納聯(lián)沒有的 ， 要在“差額登記表”中登記為負(fù)數(shù) 。 登記日期以繳款憑證(繳款報表)的日期為準(zhǔn) 。
3、在登記表中將繳款憑證(繳款報表)分為前臺收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記 。 在填寫登記表過程中 ， 繳款員姓名、數(shù)字金額一定要正確及清晰 ， 正負(fù)數(shù)要分明 ， 每一筆正負(fù)數(shù)都應(yīng)該是相符合的 。
4、如果核對表中繳款憑證(繳款報表)第二天還沒登記差額的 ， 要立即查明原因 。 如果是登記錯誤 ， 要立刻更正并在更改處加蓋私章后 ， 在備注欄說明原因;如憑證沒送到 ， 要立即查明原因并按較大違紀(jì)報經(jīng)理處理 。 差額核對完畢后 ， 將憑證的出納聯(lián)送還出納;差額核對表月末登記完后 ， 交會計存檔 。
(五)銀行日報表編制程序銀行日報表是根據(jù)賓館在銀行開設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的 ， 根據(jù)實際存款情況 ， 將賬戶報表分為兩部分 。
1、收入部分：根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄內(nèi)容填寫 ， 括號內(nèi)的反映人民幣金額 ， 并根據(jù)該金額 ， 轉(zhuǎn)入人民幣銀行日報表 。
2、支出部分 。 根據(jù)財務(wù)部應(yīng)付款組提供的當(dāng)天各銀行支出數(shù) ， 逐筆填寫 。
(六)現(xiàn)金支出報銷程序賓館現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部門填寫報銷憑單 ， 根據(jù)性質(zhì)不同 ， 部門經(jīng)理同意 ， 由財務(wù)部經(jīng)理審核 ， 經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理書面授權(quán)人審批后 ， 方可在支出出納處領(lǐng)取現(xiàn)金 。 支出出納接到報銷憑單后 ， 首先檢查簽字手續(xù)是否齊全 ， 驗收手續(xù)是否完備 ， 經(jīng)核實無誤后 ， 方可承付現(xiàn)金 。 支出出納將當(dāng)天現(xiàn)金支出憑單匯總后 ， 送財務(wù)部經(jīng)理審批 ， 支出核算員審核無誤 ， 開現(xiàn)金支票 ， 補足備用金 。
(七)登記現(xiàn)金日記賬程序登記日記賬要根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容 ， 逐筆登記 。 登記業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要要簡練 ， 數(shù)字不得涂改 。 如發(fā)生登記錯誤時 ， 應(yīng)采用正確更正方法進行補救 ， 登記賬目時 ， 要以有借必有貸 ， 借貸必須相等為原則 ， 作到日清月結(jié) 。 現(xiàn)金賬余額為周轉(zhuǎn)金的固定金額 。

推薦閱讀