一、指導思想
財務會計工作應發(fā)揮好“企業(yè)信息系統(tǒng)”作用 ， 為公司內(nèi)部經(jīng)營管理者及公司外部會計信息使用者提供及時、真實、可靠會計信息 。
財務部是企業(yè)財務工作管理、核算、監(jiān)督指導部門、其管理職能是根據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃編制和下達企業(yè)財務預算 ， 并對預算實施情況進行管理 ， 其核算職能是對公司生產(chǎn)經(jīng)營、資金運行情況進行核算 ， 其預警提示職能是對于董事長、總經(jīng)理反饋公司資金營運預警和提示 。
切實做好財務預測、財務決策、財務預算、財務控制和財務分析五項工作 ， 提高公司經(jīng)濟效益 。
二、目標和任務
(一)依時完成日常會計記錄和會計核算工作 ， 提高工作效率
1、嚴格遵守《會計法》、《企業(yè)會計制度》等有關會計法律法規(guī)進行會計核算和會計管理工作 ， 完善公司內(nèi)部會計管理與控制制度、內(nèi)部審計制度和會計核算制度與方法 。
2、完成指標預算及制訂工作 ， 并做好公司有關財務管理制度擬稿工作 ， 加強財務制度建設 。
3、做好日常會計核算工作 。 按照會計制度 ， 分清資金渠道 ， 認真審核每筆原始憑證 ， 正確運用會計科目 ， 細化成本核算 ， 編制會計憑證 ， 進行記賬 。 做到“三及時”：即及時編制有關會計報表 ， 及時報送稅務等部門;及時裝訂會計憑證;及時清理往來款項 。 出納要嚴格按照現(xiàn)金管理辦法和銀行結算制度 ， 辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務;及時準確登記銀行、現(xiàn)金日記賬 ， 做到日清月結;嚴格支票領用手續(xù) ， 按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票 。
4、做好會計檔案管理工作 。
(二)加強公司資金管理
1、擬定公司年度資金預算并提交公司董事會審批 。
2、擬定公司資金籌集方案并提交公司董事會審批 。
3、調(diào)度公司資金 ， 確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營所需資金集中使用 。
4、加強公司存貨管理、應收帳款管理 。
(三)制定公司年度財務預測和預算 ， 積極參與公司決策
1、制定全面預算 ， 提供全面、準確經(jīng)濟分析和建議 ， 為公司領導決策當好參謀 。
2、按財務預算科學合理安排調(diào)度資金 ， 充分發(fā)揮資金利用效率 。
(四)嚴格落實財務控制工作
1、嚴格抓好采購環(huán)節(jié)財務控制、存貨控制、現(xiàn)金控制等控制環(huán)節(jié) ， 確保公司及其內(nèi)部機構和人員全面實現(xiàn)財務預算 ， 實現(xiàn)公司總體目標 。
2、實施全方位財務控制機制 ， 使財務控制工作滲透到公司組織管理各個層次、生產(chǎn)業(yè)務全過程、各個經(jīng)營環(huán)節(jié) ， 覆蓋企業(yè)所有部門和崗位 。
(五)財務分析
及時利用財務業(yè)務、會計、統(tǒng)計、市場等信息資料 ， 采用科學分析方法 ， 對公司財務狀況、營運能力和財務成果進行分析 ， 全面、客觀地評價公司財務活動業(yè)績 ， 有效控制財務活動運行 ， 正確預測財務發(fā)展未來 。
三、加強素質(zhì)養(yǎng)成、推進隊伍建設
隨著公司不斷壯大 ， 面對日趨復雜市場和日益加大競爭 ， 提高財務人員素質(zhì)日顯重要 。
1、認真學習會計法、財務管理制度 ， 提高會計人員法制觀念 ， 加強會計人員職業(yè)道德 ， 樹立牢固地依法理財觀念 ， 做到有法必依 ， 執(zhí)法必嚴 ， 違法必究 ， 貫徹執(zhí)行黨方針政策 ， 自覺遵守法律、法規(guī) ， 維護財經(jīng)紀律 ， 抵制不正之風 。
2、加強業(yè)務學習 ， 提高業(yè)務水平 。 定期進行業(yè)務培訓 ， 更新業(yè)務知識 ， 擴大知識面 。 在掌握基礎知識同時 ， 加強計算機知識學習 ， 以適應現(xiàn)階段財務管理要求 。 與此同時 ， 認真學些稅務、金融、等相關性知識 ， 以拓展知識面 ， 提高理論和實際操作水平 。
推薦閱讀
- 下半年財務工作計劃范文集合七篇
- 財務年度工作計劃范文匯編五篇
- 財務的年度工作計劃匯編4篇
- 財務的年度工作計劃集合7篇
- 關于財務年度工作計劃范文5篇
- 關于財務年度工作計劃模板匯編六篇
- 小滿節(jié)氣祝福語 關于小滿節(jié)氣的祝福語
- 夏至節(jié)氣諺語 關于夏至節(jié)氣諺語
- 藍雪花的花語
- 關于天氣的諺語