出納的工作流程有哪些
1、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取 。
2、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理 。
3、做銀行賬和現(xiàn)金賬 ， 并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章 。
4、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作 。
5、員工工資的發(fā)放 。
出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù)，保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱 。在中國(guó)古代出納也指家庭等方面的收支管理情況 ， 例如清田蘭芳《明河南參政袁公（袁可立子袁樞）墓志銘》：十七來(lái)歸，即傳家政 。按親族 ， 御臧獲，美肴酒 ， 綜出納，無(wú)事不井井 。
出納做賬的基本流程出納不用記賬，只負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬 。如果你打算當(dāng)會(huì)計(jì)，可以了解一下一般企業(yè)大致的會(huì)計(jì)流程與分錄 。
一、每月會(huì)計(jì)作賬流程：
1、根據(jù)出納轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的各種原始憑證進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后，編制記賬憑證 。
2、根據(jù)記賬憑證登記各種明細(xì)分類賬 。
3、月末作計(jì)提、攤銷、結(jié)轉(zhuǎn)相關(guān)成本、費(fèi)用，對(duì)所有記賬憑證進(jìn)行匯總，編制記賬憑證匯總表，根據(jù)記賬憑證匯總表登記總帳 。
4、結(jié)賬、對(duì)賬 。做到賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符 。
5、編制會(huì)計(jì)報(bào)表 ， 做到數(shù)字準(zhǔn)確、內(nèi)容完整，并進(jìn)行分析說(shuō)明 。
6、將記賬憑證裝訂成冊(cè)，妥善保管 。
二、一般企業(yè)做賬的主要會(huì)計(jì)分錄：
1、采購(gòu)
借：原材料 / 庫(kù)存商品
應(yīng)繳稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：庫(kù)存現(xiàn)金 / 銀行存款 / 應(yīng)付賬款
2、材料領(lǐng)用
借：生產(chǎn)成本
貸：原材料
3、計(jì)提工資
借：生產(chǎn)成本 / 制造費(fèi)用 / 管理費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資
其他應(yīng)付款—社保、個(gè)稅
4、發(fā)生的水電費(fèi)、機(jī)物料消耗等
借：制造費(fèi)用
貸：現(xiàn)金 / 銀行存款 / 應(yīng)付賬款
5、計(jì)提折舊
借：制造費(fèi)用 （車間用）
管理費(fèi)用 （管理部門使用）
營(yíng)業(yè)費(fèi)用 （銷售部門使用）
貸：累計(jì)折舊
6、月末 ， 結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用
借：生產(chǎn)成本—A產(chǎn)品
生產(chǎn)成本—B產(chǎn)品
。。。
貸：制造費(fèi)用
7、月末，結(jié)轉(zhuǎn)完工入庫(kù)產(chǎn)品
借：庫(kù)存商品
貸：生產(chǎn)成本
8、銷售收入
借：庫(kù)存現(xiàn)金 / 銀行存款 / 應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)繳稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
9、月末，計(jì)提附加稅（增值稅不在本科目核算）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交城建稅
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交教育費(fèi)附加
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交地方教育費(fèi)附加
10、月末，結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售商品成本和稅金
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
借：本年利潤(rùn)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加
11、月末，結(jié)轉(zhuǎn)本月收入
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：本年利潤(rùn)
12、月末，結(jié)轉(zhuǎn)本月費(fèi)用
借：本年利潤(rùn)
貸：管理費(fèi)用
銷售費(fèi)用
財(cái)務(wù)費(fèi)用
13、季末，計(jì)提預(yù)交所得稅
借：所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅
借：本年利潤(rùn)
貸：所得稅費(fèi)用
14、期末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅（進(jìn)、銷差額）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
出納和會(huì)計(jì)之間的工作流程請(qǐng)問(wèn)出納和會(huì)計(jì)的通常工作流程~~謝謝 如下是出納的工作離流程，希望對(duì)你有幫助：
一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取 。
二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理 。
三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章 。
四、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作 。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款 。
2、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫支付證明單 ， 并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名 ， 進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷 。
五、員工工資的發(fā)放 。
出納工作細(xì)則：
工作事項(xiàng)及審驗(yàn)等程序
失誤防范及糾正程序
現(xiàn)金收付
1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?。
若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé) 。
2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章" 。
多付或少付金額 ， 由責(zé)任人負(fù)責(zé) 。
3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行 。
不得"坐支" 。
4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符
做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧 。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處 。
5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù) 。
特殊情況需審批 。
6、員工外出借款無(wú)論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款 。
若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù) 。
銀行賬處理
1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴 。開匯兌手續(xù) 。
2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金 。
每日下班之前填制結(jié)報(bào)單 。
3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放 。
4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管 。
每日下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處 。
報(bào)銷審核
1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字 。
若無(wú)，應(yīng)補(bǔ) 。
2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改 。
若有 ， 問(wèn)明原因或不予報(bào)銷 。
3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼 。
若有，應(yīng)分開貼 。
4、支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng) 。
若超過(guò)，應(yīng)重填 。
5、大、小金額是否相符 。
若不相符 ， 應(yīng)更正重填 。
6、報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷 。
若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷 ， 有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批 。
7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字 。
若無(wú) ， 不予報(bào)銷 。
請(qǐng)問(wèn)出納的工作流程
出納的工作流程如下：
一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取 。
二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理 。
三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章 。
四、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作 。
1、員工出差分借支和不可借支 ， 若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款 。
2、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后 ， 由出納給予報(bào)銷 。
五、員工工資的發(fā)放 。
出納工作細(xì)則：
工作事項(xiàng)及審驗(yàn)等程序
失誤防范及糾正程序
現(xiàn)金收付
1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?。
若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé) 。
2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章” 。
多付或少付金額 ， 由責(zé)任人負(fù)責(zé) 。
3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行 。
不得“坐支” 。
4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符
【出納做賬的基本流程，出納的工作流程有哪些】做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧 。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處 。
5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù) 。
特殊情況需審批 。
6、員工外出借款無(wú)論金額多少 ， 都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款 。
若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù) 。
銀行賬處理
1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴 。開匯兌手續(xù) 。
2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金 。
每日下班之前填制結(jié)報(bào)單 。
3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放 。
4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管 。
每日下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處 。
報(bào)銷審核
1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字 。
若無(wú)，應(yīng)補(bǔ) 。
2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改 。
若有，問(wèn)明原因或不予報(bào)銷 。
3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼 。
若有 ， 應(yīng)分開貼 。
4、支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng) 。
若超過(guò)，應(yīng)重填 。
5、大、小金額是否相符 。
若不相符，應(yīng)更正重填 。
6、報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷 。
若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批 。
7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字 。
若無(wú) ， 不予報(bào)銷 。
求，會(huì)計(jì)和出納的分別的工作流程 。謝謝
會(huì)計(jì)是做賬務(wù)處理和報(bào)稅，跟稅局人員聯(lián)系的 。每月與出納核對(duì)銀行存款和現(xiàn)金 。出納是管錢的，確保收支正確 。審核報(bào)銷審批等 。
工業(yè)會(huì)計(jì)的工作流程，謝謝了
原材料和工資直接進(jìn)生產(chǎn)成本 ， 制造費(fèi)用按比例分?jǐn)傓D(zhuǎn)入生產(chǎn)成本，最后全部生產(chǎn)成本，按成本分配方式進(jìn)行分配 。
關(guān)于分配比例的確定，比較關(guān)鍵 ， 一旦確定了，以后就很好做
（一）
：往來(lái)帳操作流程
一：確認(rèn)無(wú)誤的款項(xiàng)掛賬；二：定期電話催收與上門送催款涵相結(jié)合；三：
定期核對(duì)總賬與明細(xì)賬金額；
四：
對(duì)收回的金額與明細(xì)帳核對(duì)并添加附件，
保證
其準(zhǔn)確性與合理性 。
（二）
：現(xiàn)金操作規(guī)定與流程
一）規(guī)定
：
1
、現(xiàn)金收付必須堅(jiān)持收有憑、付有據(jù)、堵塞由于現(xiàn)金收支不清、手續(xù)不全
而出現(xiàn)的一切漏洞 。
2
、財(cái)務(wù)部門的出納職能具有壟斷性 。除財(cái)務(wù)部門或受財(cái)務(wù)部門委托外，任
何單位或個(gè)人都不得代表公司接受現(xiàn)金或與其他單位辦理結(jié)算業(yè)務(wù) 。
3
、出納員在收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)仔細(xì)審核收款單據(jù)的各項(xiàng)內(nèi)容，收款時(shí)堅(jiān)持唱
收唱付，當(dāng)面點(diǎn)清；應(yīng)認(rèn)真鑒別鈔票的真?zhèn)?，防止假幣和錯(cuò)收 。
4
、現(xiàn)金收訖無(wú)誤后，要在收款憑證上加蓋現(xiàn)金收訖章和出納員個(gè)人章，并
及時(shí)編制會(huì)計(jì)憑證 。
5
、
對(duì)于需支付現(xiàn)金的業(yè)務(wù)，
會(huì)計(jì)人員必須審查現(xiàn)金支付的合法性與合理性，
對(duì)于不符合規(guī)定或超出現(xiàn)金使用范圍的支付業(yè)務(wù)，會(huì)計(jì)人員不得辦理 。
6
、辦理現(xiàn)金付款時(shí)，會(huì)計(jì)人員應(yīng)認(rèn)真審查原始憑證的真實(shí)性與正確性，審
查是否符合公司規(guī)定的簽批手續(xù)，審核無(wú)誤后填制現(xiàn)金付款憑證 。
7
、出納人員必須根據(jù)審核無(wú)誤、審批手續(xù)齊全的付款憑證支付現(xiàn)金 ， 并要
求經(jīng)辦人員在付款憑證上簽上自己的名字 。
8
、支付現(xiàn)金后，出納員要在付款憑證上加蓋現(xiàn)金付訖章和出納員個(gè)人章，
并及時(shí)處理有關(guān)賬務(wù)
9
、不準(zhǔn)以白條抵充庫(kù)存現(xiàn)金 ?，F(xiàn)金收支要做到日清月結(jié)，不得跨期、跨月
處理賬務(wù) 。
10
、每天收入的現(xiàn)金，應(yīng)及時(shí)足額送存銀行 ， 不得坐支 。
11
、任何部門和個(gè)人，都不得以任何理由公款私借，個(gè)人因公借款，需經(jīng)領(lǐng)
導(dǎo)審批后辦理 。
12
、
出納人員因特殊原因不能及時(shí)履行職責(zé)時(shí)，
必須由財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)指定專人
代辦有關(guān)業(yè)務(wù)，不得私自委托 。
13
、
非現(xiàn)金出納代收現(xiàn)金時(shí)，
要及時(shí)登記“現(xiàn)金收付款項(xiàng)交接簿”辦理交接
手續(xù)，“現(xiàn)金收付款項(xiàng)交接簿”要同現(xiàn)金日記賬一起保管歸檔 。
14
、嚴(yán)禁會(huì)計(jì)人員將公款攜至自己家中存放保管 。
15
、
因業(yè)務(wù)需要，
在企業(yè)外部收取大量現(xiàn)金的 ，
應(yīng)及時(shí)向公司財(cái)務(wù)部和公司
負(fù)責(zé)人匯報(bào) ，
并妥善處置 ，
任何人不得隨意帶回 。
否則 ，
發(fā)生損失由責(zé)任人賠償 。
16
、因采購(gòu)地點(diǎn)不確定、交通不便、銀行結(jié)算不便，且生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)急需或特殊
情況必須使用大額現(xiàn)金的，
由使用部門向財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng) ，
經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)
理同意后，準(zhǔn)予支付現(xiàn)金 。
17
、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)應(yīng)定期監(jiān)盤庫(kù)存現(xiàn)金，確保賬賬相符，賬實(shí)相符 。發(fā)現(xiàn)溢余或
短缺，
及時(shí)查明原因，
按規(guī)定程序報(bào)批處理 。
由于出納員自身責(zé)任造成的現(xiàn)金短
缺，出納員負(fù)全額賠償責(zé)任，造成重大損失的，應(yīng)依法追究責(zé)任人的法律責(zé)任 。
請(qǐng)問(wèn)，哪位出納會(huì)計(jì)能詳細(xì)說(shuō)下出納工作流程？謝謝！
每天上班先對(duì)下現(xiàn)金是否與現(xiàn)金日記帳的余額相符，做好每天的現(xiàn)金收發(fā)工作 ， 銀行存款的支付工作 ， 根據(jù)原始憑證做好記帳憑證，及時(shí)準(zhǔn)確無(wú)誤地登記好現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，到月底做好結(jié)算工作，編寫銀行存款余額調(diào)節(jié)表，協(xié)住財(cái)務(wù)主管做好對(duì)帳工作 。
請(qǐng)問(wèn)大家干出納和會(huì)計(jì)怎么寫每天的工作流程
會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
一、負(fù)責(zé)記好行政方面的財(cái)務(wù)總帳及各種明細(xì)帳目 。手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、書寫整潔、登記及時(shí)、帳面清楚 。
二、負(fù)責(zé)編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報(bào)表 。
三、協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預(yù)算 。
四、認(rèn)真審核原始憑證 ， 對(duì)違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳 。要嚴(yán)格掌握開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn) 。
五、定期核對(duì)固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符 。
六、上級(jí)財(cái)務(wù)機(jī)關(guān)檢查工作時(shí)，要負(fù)責(zé)提供資料和反映情況 。
七、每月書面向經(jīng)理匯報(bào)財(cái)務(wù)情況，當(dāng)好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督作用 。
八、定期裝訂會(huì)計(jì)憑證、帳簿、表冊(cè)等，妥善保管和存檔 。當(dāng)年會(huì)計(jì)檔案由會(huì)計(jì)人員保管，往年會(huì)計(jì)檔案由學(xué)校檔案室保管 。
九、協(xié)助出納作好工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放工作 。
十、負(fù)責(zé)掌管財(cái)務(wù)印章 ， 嚴(yán)格控制支票的簽發(fā) 。
十一、按期填報(bào)審計(jì)報(bào)表 ， 認(rèn)真自查 ， 按時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)資料 。
十二、加強(qiáng)安全防范意識(shí)和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理方面的安全制度，確保不出安全問(wèn)題 。
十三、嚴(yán)格遵守，執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，作好會(huì)計(jì)工作 。
出納員崗位職責(zé)
一、要認(rèn)真審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證，對(duì)違反規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報(bào)銷手續(xù) 。
二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳 。書寫整潔、數(shù)字準(zhǔn)確、日清月結(jié) 。
三、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫(kù)存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一致 。
四、負(fù)責(zé)到銀行辦理支付和結(jié)算工作，及時(shí)與銀行對(duì)帳 ， 作好銀行對(duì)帳調(diào)節(jié)表
五、負(fù)責(zé)支票簽發(fā)管理 ， 不得簽發(fā)空頭支票 ， 按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿 。
六、加強(qiáng)安全防范意識(shí)和措施，嚴(yán)格執(zhí)行安全制度，認(rèn)真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷 。
十、根據(jù)規(guī)定作好應(yīng)收款工作 ， 定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收款情況 。
那沒辦法,誰(shuí)讓我們打工呢,為了生活嘛.挺著吧
工業(yè)會(huì)計(jì)的基本工作流程
工業(yè)企業(yè)的工作流程主要體現(xiàn)在：供-產(chǎn)-銷三個(gè)大的環(huán)節(jié) 。
一般來(lái)說(shuō) ， 大一點(diǎn)的工業(yè)企業(yè) ， 都會(huì)細(xì)分財(cái)務(wù)部門，很多財(cái)務(wù)人員的職能都能細(xì)分到某一個(gè)環(huán)節(jié)甚至某一個(gè)會(huì)計(jì)科目中去 。比如：固定資產(chǎn)組 。應(yīng)收應(yīng)付組 。在建工程組 。采購(gòu)組 。成本組 。票據(jù)組 。稅務(wù)組 。投資組 。報(bào)表組 。等等 。根據(jù)個(gè)人能力不同，所處位置不同，工作側(cè)重點(diǎn)也會(huì)有所不同的 。大型工業(yè)企業(yè)，通常都會(huì)采用NC系統(tǒng)把整個(gè)企業(yè)甚至集團(tuán)的財(cái)務(wù)體系完全一體化，實(shí)現(xiàn)ERP戰(zhàn)略管理 。
宏觀開展工作管理流程大致趨勢(shì)：年、季、月度財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)和決策 財(cái)務(wù)預(yù)算 財(cái)務(wù)控制 財(cái)務(wù)分析 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)與反饋
微觀開展工作流程大致趨勢(shì)：1、根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證 。2、根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬 。3、根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)分類賬 。4、根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表5、根據(jù)科目匯總表登記總賬 。6、期末，根據(jù)總賬和明細(xì)分類賬編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表和所有者權(quán)益變動(dòng)表 。
建筑工程公司的話，主要涉及工程建設(shè)這一塊 。會(huì)更大程度的用到預(yù)決策數(shù)據(jù) 。科目會(huì)涉及：投資性房地產(chǎn) 工程施工 工程結(jié)算 工程毛利等帳戶 。原理類同工業(yè)企業(yè)的在建工程 。但更為細(xì)分，建議你選擇專業(yè)的建筑業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)來(lái)翻翻，會(huì)有實(shí)質(zhì)性幫助的 。
最后，銀行業(yè)務(wù)，主要是票據(jù)和存款及借款方面的 。每月的銀行對(duì)帳單 ， 是出納進(jìn)行未達(dá)帳項(xiàng)處理的憑據(jù) 。還有企業(yè)間款項(xiàng)票據(jù)--比如：商業(yè)匯票，支票，匯兌處理等 。
請(qǐng)問(wèn)出納是什么工作流程有要求么？
給你上傳了一個(gè)附件參照，里面有你要相關(guān)的內(nèi)容，但附件個(gè)數(shù)有限，可能無(wú)法完全滿足你的需要，可以給你發(fā)更詳細(xì)更全面的全套資料，如果需要，請(qǐng)留下你的q號(hào)
推薦閱讀
- 二八月亂穿衣的解釋，二八月亂穿衣的意思是什么標(biāo)準(zhǔn)答案
- 藍(lán)藍(lán)的組詞有哪些，藍(lán)藍(lán)的后面組詞有哪些
- 出納工作內(nèi)容及流程有哪些，出納工作內(nèi)容及流程是什么
- 樂府雙璧指的是，樂府雙璧指的哪兩個(gè)
- 磨砂紙屬于什么垃圾，用過(guò)的砂紙是什么垃圾啊
- 制定作業(yè)計(jì)劃的依據(jù)是什么
- 周旋的詞語(yǔ)解釋，周旋和斡旋是近義詞嗎
- 如何做一份精致的簡(jiǎn)歷 做一份精致的簡(jiǎn)歷方法
- 福特150用的什么發(fā)動(dòng)機(jī)
- 自制街邊炸串的教程