【什么是賬務(wù)處理模塊】
賬務(wù)處理模塊主要是以會(huì)計(jì)憑證為原始數(shù)據(jù) ， 按會(huì)計(jì)科目 ， 統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系對(duì)記賬憑證所載的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容 ， 進(jìn)行記錄、分類、計(jì)算、加工、匯總 ， 輸出總分 類賬、明細(xì)分類賬、日記賬及其他輔助賬簿、憑證和報(bào)表 。賬務(wù)處理模塊主要包括 賬務(wù)初始建賬；憑證處理輸入、審核、匯 總；查詢；對(duì)賬；結(jié)賬；打印輸出；其他輔助功能 。
賬務(wù)初始是根據(jù)程序要求和內(nèi)部管理需要自定義會(huì)計(jì)科目體系、記賬憑證格式、賬簿體系的過(guò)程 。相當(dāng)于手工狀態(tài)下設(shè)立一套新的賬務(wù)核算體系 ， 是用 計(jì)算機(jī)建賬的過(guò)程 。憑證處理包括憑證的輸入、修改、審核、匯總、打印等內(nèi)容 。查詢是設(shè)定查詢條件標(biāo)志 ， 靈活迅速查詢某會(huì)計(jì)期間的會(huì)計(jì)憑證及有關(guān)明細(xì)分類賬、總賬的有關(guān)內(nèi)容 。
例如 尋找特定內(nèi)容的會(huì)計(jì)憑證 ， 查找會(huì)計(jì)科目 的發(fā)生額或余額等 。對(duì)賬功能一部分是由會(huì)計(jì)核算軟件在設(shè)計(jì)時(shí)由程序自動(dòng)檢查核對(duì) ， 如總賬、明細(xì)賬、日記賬之間的賬賬核對(duì)；另一部分則提供給用戶進(jìn)行核對(duì) ， 如與 銀行對(duì)賬單核對(duì) ， 與往來(lái)賬核對(duì) ， 與其他輔助賬核對(duì)等 ， 并能做出調(diào)節(jié)表等相 關(guān)資料 。
結(jié)賬功能由程序完成 ， 按國(guó)家會(huì)計(jì)制度規(guī)定 ， 按會(huì)計(jì)科目分級(jí)進(jìn)行計(jì)算、匯總 ， 結(jié)出借貸發(fā)生額和余額 ， 結(jié)束當(dāng)期核算 ， 開始下一個(gè)會(huì)計(jì)核算循環(huán) 。結(jié) 賬還包括會(huì)計(jì)信息跨年度結(jié)轉(zhuǎn) ， 開始一個(gè)新的會(huì)計(jì)年度的特殊內(nèi)容 。打印輸出功能是打印記賬憑證、賬簿等會(huì)計(jì)信息資料 ， 以便用戶使用和歸檔保管 。
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