【企業(yè)現(xiàn)金流量表具體格式是怎樣的】
企業(yè)現(xiàn)金流量表具體格式如下
一、經營活動產生的現(xiàn)金流量 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 收到的稅費返還
收到的其他與經營活動有關的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 。
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的各項稅費
支付的其他與經營活動有關的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 。
經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額
二、 投資活動產生的現(xiàn)金流量 收回投資所收到的現(xiàn)金 取得投資收益所收到的現(xiàn)金
處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現(xiàn)金 凈額 。
收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 。
購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現(xiàn)金 。
投資所支付的現(xiàn)金 。
支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金 。
現(xiàn)金流出小計 。
投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額 投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額 。
三、 籌資活動產生的現(xiàn)金流量 吸收投資所收到的現(xiàn)金
借款所收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 償還債務所支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計
籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額 。
四、 匯率變動對現(xiàn)金的影響額 。
五、 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 加 期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 。
六、 期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 。
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