1，找公司報(bào)銷車(chē)費(fèi)要開(kāi)企業(yè)單位發(fā)票還是個(gè)人非企業(yè)單位發(fā)票公司報(bào)銷的話，一般是要開(kāi)單位的，具體的話看公司怎么規(guī)定了若需報(bào)銷類的票，可以幫到你我是來(lái)看評(píng)論的
2，公司費(fèi)用報(bào)銷制度及報(bào)銷流程一、正面回答費(fèi)用報(bào)銷者自行將報(bào)銷附件粘貼于“費(fèi)用報(bào)銷單”后，并按“費(fèi)用報(bào)銷單”上內(nèi)容填寫(xiě)完整并在報(bào)銷人處簽字；報(bào)銷單送本部門(mén)負(fù)責(zé)人復(fù)核并簽字 。費(fèi)用報(bào)銷流程：費(fèi)用報(bào)銷人報(bào)銷申請(qǐng)（填制費(fèi)用資金支出審批單）；報(bào)銷人部門(mén)負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字；辦公室主任審核（確認(rèn)是否該報(bào)）；財(cái)務(wù)部門(mén)經(jīng)理審核（單據(jù)、數(shù)據(jù)等方面要求）；公司總經(jīng)理（或委托授權(quán)人）審批（側(cè)重真實(shí)、合理性等方面負(fù)全責(zé)）；出納復(fù)核并履行付款 。二、分析公司費(fèi)用報(bào)銷流程為公司各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷的既定程序，以后各項(xiàng)事務(wù)的報(bào)銷均需要遵照上述流程操作，否則財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕付款 。三、公司報(bào)銷包括哪些費(fèi)用?報(bào)銷項(xiàng)目包括招待費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、電費(fèi)、水費(fèi)、電話費(fèi)、租賃費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、咨詢費(fèi)、無(wú)形資產(chǎn)攤銷、維修費(fèi)、燃油費(fèi)、運(yùn)費(fèi)、郵寄費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、檢驗(yàn)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、其他、銀行手續(xù)費(fèi)、利息收入、利息支出、匯兌損益等 。
3，關(guān)于公司的報(bào)銷流程問(wèn)題 不同規(guī)?；虿煌袠I(yè)性質(zhì)的企業(yè)，在報(bào)銷流程的規(guī)定有一些不同：1、樓主所寫(xiě)的流程 。這一流程，審核的主要責(zé)任在經(jīng)理，財(cái)務(wù)部門(mén)基本處于帳務(wù)處理程序 。2、經(jīng)手人填寫(xiě)單據(jù)——部門(mén)主管審核簽字——財(cái)務(wù)部門(mén)主管審核簽字——經(jīng)理審核簽字 。這一流程，審核的主要責(zé)任在財(cái)務(wù)部門(mén)，經(jīng)理簽字只是確認(rèn)的作用 。這兩種流程主要區(qū)別在于企業(yè)負(fù)責(zé)人對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)主管的審核作用的認(rèn)識(shí)上 。一般就是這樣做的報(bào)銷流程都是公司自己定的,各公司不一樣,都差不了多遠(yuǎn)【公司費(fèi)用報(bào)銷制度及流程，找公司報(bào)銷車(chē)費(fèi)要開(kāi)企業(yè)單位發(fā)票還是個(gè)人非企業(yè)單位發(fā)票】
4，公司報(bào)銷制度及報(bào)銷流程是怎樣的第一條：為了嚴(yán)格公司管理制度，合理控制公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用，根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特點(diǎn)，特制訂制度 。第二條：費(fèi)用報(bào)銷的控制原則：計(jì)劃管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、層層把關(guān) 。由各部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)本部門(mén)人員費(fèi)用報(bào)銷的實(shí)質(zhì)性、合理性的一級(jí)審查;由財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)報(bào)銷票據(jù)的合法性進(jìn)行二級(jí)審查;由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審核批準(zhǔn) 。第三條：費(fèi)用的控制實(shí)行計(jì)劃管理，由需要支付費(fèi)用的部門(mén)或個(gè)人先行填寫(xiě)“借款單”，列明：費(fèi)用的性質(zhì)、費(fèi)用的用途、費(fèi)用的預(yù)計(jì)金額、款項(xiàng)支付預(yù)計(jì)時(shí)間等要素，先報(bào)部門(mén)經(jīng)理審批同意后，報(bào)總經(jīng)理審批，待取得總經(jīng)理簽署同意的“借款單”后方能執(zhí)行 。第四條：費(fèi)用發(fā)生過(guò)程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時(shí)參與或執(zhí)行，并互相監(jiān)督和共同承兌相關(guān)責(zé)任 。第五條：費(fèi)用發(fā)生過(guò)程中，當(dāng)事人應(yīng)充分取得費(fèi)用的相關(guān)單據(jù)，如：合約或協(xié)議、合法的票據(jù)等，如因未能取得合法(被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可)的票據(jù)而遭受財(cái)務(wù)經(jīng)理剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔(dān)，由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé) 。第六條：費(fèi)用發(fā)生完畢后，當(dāng)事人應(yīng)及時(shí)將收集到的費(fèi)用單據(jù)加以整理歸類，采用公司統(tǒng)一印制的“費(fèi)用報(bào)銷單”規(guī)范粘貼，粘貼過(guò)程中應(yīng)區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)(如：交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)等)分類粘貼，便于歸類計(jì)算和整理 。第七條：當(dāng)事人在填寫(xiě)“費(fèi)用報(bào)銷單”時(shí)，應(yīng)遵照“實(shí)事求是、準(zhǔn)確無(wú)誤”的原則，將費(fèi)用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時(shí)間等要素填寫(xiě)齊全，并簽署自己的名字，交共同參與的人員復(fù)查，并請(qǐng)其在證明人一欄上簽署其姓名 ?！百M(fèi)用報(bào)銷單”的填寫(xiě)一律不允許涂改，尤其是費(fèi)用金額，并要保證費(fèi)用金額的大、小寫(xiě)必須一致，否則無(wú)效 。第八條：當(dāng)事人應(yīng)將填寫(xiě)完整、附件齊全的“費(fèi)用報(bào)銷單”和已經(jīng)審批過(guò)的“用款申請(qǐng)單”一起送交本部門(mén)經(jīng)理進(jìn)行審批，部門(mén)經(jīng)理應(yīng)重點(diǎn)對(duì)費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性、費(fèi)用預(yù)算金額與實(shí)際金額的差異合理性進(jìn)行審查，部門(mén)經(jīng)理審查無(wú)異議后，應(yīng)在“費(fèi)用報(bào)銷單”部門(mén)經(jīng)理一欄簽署審批意見(jiàn)并簽署部門(mén)經(jīng)理的名字 。第九條：當(dāng)事人將取得經(jīng)過(guò)本部門(mén)經(jīng)理審批簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷單”以及原審批的“借款單”送交財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)重點(diǎn)對(duì)“費(fèi)用報(bào)銷單”后所附的原始發(fā)票和單據(jù)進(jìn)行合法性審查，對(duì)費(fèi)用金額的計(jì)算進(jìn)行復(fù)核稽查 。財(cái)務(wù)經(jīng)理審查無(wú)異議后，應(yīng)在“費(fèi)用報(bào)銷單”財(cái)務(wù)部門(mén)一欄簽署審批意見(jiàn)并簽署財(cái)務(wù)經(jīng)理的名字 。第十條：當(dāng)事人將取得本部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門(mén)經(jīng)理審核簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷單”以及原審批的“借款單”一起，通過(guò)公司內(nèi)部單據(jù)傳遞程序報(bào)送到公司總經(jīng)理處，由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審查和審批 ?？偨?jīng)理一般僅從“費(fèi)用報(bào)銷單”的形式要素上進(jìn)行審查，看報(bào)銷審批程序和相關(guān)人員的簽字是否齊全、字跡是否真實(shí) 。總經(jīng)理審查無(wú)異議后，在“費(fèi)用報(bào)銷單”總經(jīng)理一欄簽署審批意見(jiàn)并簽名 。第十一條：當(dāng)事人取得審批齊全的“費(fèi)用報(bào)銷單”以及“借款單”后，應(yīng)在3天之內(nèi)送交財(cái)務(wù)部門(mén)的出納員手上領(lǐng)取資金，出納人員應(yīng)對(duì)“費(fèi)用報(bào)銷單”進(jìn)行審核，重點(diǎn)看報(bào)銷單是否有涂改、費(fèi)用的計(jì)算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備 。出納人員在審核無(wú)誤后方能付款 。二、公司差旅費(fèi)報(bào)銷制度1、差旅費(fèi)差旅費(fèi)是指出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)和公雜費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用 。差旅費(fèi)是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項(xiàng)重要的經(jīng)常性支出項(xiàng)目 。2、公司差旅費(fèi)報(bào)銷制度公司差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定第一條 為了規(guī)范公司費(fèi)用管理，在保證員工出差有個(gè)良好工作條件的前提下，節(jié)約開(kāi)支，降低成本，特制定本規(guī)定 。第二條公差類型分為以下四類：(一)與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的商務(wù)活動(dòng);(二)公司批準(zhǔn)參加的與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的各類會(huì)議、培訓(xùn)等;(三)其他經(jīng)過(guò)公司批準(zhǔn)的公務(wù)活動(dòng);(四)因公出國(guó)的費(fèi)用，按照國(guó)家和集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行 。第三條員工出差前必須填寫(xiě)出差報(bào)告，寫(xiě)明出差事由、主要地點(diǎn)、路線、時(shí)間和往返的交通工具，經(jīng)本部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)簽批后，作為借款和報(bào)銷依據(jù) 。外出參加培訓(xùn)需到人力資源部進(jìn)行審核，并持經(jīng)審核的外出培訓(xùn)審批單方可到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù) 。第四條員工預(yù)借的差旅費(fèi)，必須及時(shí)報(bào)銷，出差返回后15個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷，不得拖欠，逾期不報(bào)的從下月工資中扣回，原借款未報(bào)銷的，不得再次借款 。三、公司報(bào)銷的費(fèi)用怎么發(fā)1、費(fèi)用報(bào)銷人報(bào)銷申請(qǐng)(填制費(fèi)用報(bào)銷單) 。2、報(bào)銷人部門(mén)負(fù)責(zé)人(或上級(jí)主管)確認(rèn)簽字 。3、財(cái)務(wù)主管審核(單據(jù)、數(shù)據(jù)等方面要求) 。4、公司總經(jīng)理(或委托授權(quán)人)審批(側(cè)重真實(shí)、合理性等方面負(fù)全責(zé)) 。5、出納復(fù)核并履行付款 。5，求公司各項(xiàng)費(fèi)用申請(qǐng)及報(bào)銷流程 基本流程：辦理業(yè)務(wù)前明確費(fèi)用票據(jù)性質(zhì)（問(wèn)財(cái)務(wù)）——辦理業(yè)務(wù)費(fèi)用額度（按規(guī)定或詢問(wèn)負(fù)責(zé)人）——索取報(bào)銷票據(jù)——部門(mén)負(fù)責(zé)人審核——單位負(fù)責(zé)人簽批——財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽批——報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用具體實(shí)施：1、辦公性費(fèi)用：一般由公司總務(wù)部門(mén)控制使用，象辦公費(fèi)、電話費(fèi)、燃油、車(chē)輛保險(xiǎn)費(fèi)、招待費(fèi)等2、生產(chǎn)性費(fèi)用：一般由生產(chǎn)管理部門(mén)控制使用，象設(shè)備修理購(gòu)機(jī)件、水電費(fèi)、材料搬遷運(yùn)輸費(fèi)等3、資金類費(fèi)用：一般由財(cái)務(wù)部門(mén)管理使用，象銀行、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等發(fā)生費(fèi)用4、福利性費(fèi)用：一般由分管職工福利的工會(huì)部門(mén)負(fù)責(zé) 。5、生產(chǎn)類物資：供應(yīng)部門(mén)控制6、基本建設(shè)費(fèi)用：提出預(yù)算，總經(jīng)理簽批，由基建部門(mén)控制使用7、設(shè)備類支出：提出預(yù)算，總經(jīng)理簽批，生產(chǎn)部門(mén)組織，設(shè)備管理部門(mén)實(shí)施 。財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程，已發(fā)送 。6，如何規(guī)范企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷制度 根據(jù)公司實(shí)際情況，制定內(nèi)控文件，規(guī)范報(bào)銷流程，如制定出差標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)財(cái)務(wù)審核 。范圍內(nèi)給于報(bào)銷，超支部分不報(bào)銷，（特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，給報(bào)銷 。）財(cái)務(wù)對(duì)原始單據(jù)的審核，審核發(fā)票填開(kāi)合法性，真實(shí)性，合理性，數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性 。應(yīng)該會(huì)得到適當(dāng)?shù)目刂疲P(guān)鍵是看執(zhí)行力度 。一般費(fèi)用的付款：經(jīng)常發(fā)生的費(fèi)用，仍以前項(xiàng)期限辦理，內(nèi)部員工費(fèi)用，每天支付的，以原始憑證齊全并經(jīng)核準(zhǔn)者為限 。報(bào)銷審批時(shí)應(yīng)具備的憑證：“請(qǐng)購(gòu)審批單”或“費(fèi)用審批單”，原始發(fā)票、物品明細(xì)表 。在所附憑單上，要由經(jīng)辦人簽字，主管部門(mén)經(jīng)理簽字和財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字 。三角形具有最堅(jiān)固的穩(wěn)定性,企業(yè)管理也是一樣,報(bào)銷制度也要進(jìn)行三級(jí)審核,你可以這樣:需報(bào)銷人員把發(fā)票粘貼好后,先讓他的部門(mén)經(jīng)理簽字,再讓會(huì)計(jì)主管簽字,最后讓財(cái)務(wù)副總簽字,這樣最穩(wěn)妥了.買(mǎi)本《基礎(chǔ)會(huì)計(jì)》，自己研究，看會(huì)不會(huì)，如果不明白，再可以問(wèn)有經(jīng)驗(yàn)的老會(huì)計(jì)，當(dāng)然，做到“用人不疑，疑人不用” 。內(nèi)部相關(guān)職能部門(mén)控制和監(jiān)督！單據(jù)的合法性，有銷售單位 的發(fā)票專用章嗎？總不會(huì)是白紙條吧 。單位 如是要作假帳的，這也是個(gè)突出點(diǎn)7，在公司報(bào)帳的一切程序和方法 借款和各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及審批程序 第一條 為進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，依據(jù)公司的規(guī)范化管理實(shí)施大綱，特制定本標(biāo)準(zhǔn)及程序 。第二條 借款審批及標(biāo)準(zhǔn) (一)出差人員借款，必須先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取“借款憑證”，填寫(xiě)好該憑證后，先經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意，再由各線主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，最后經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后，方予借支，前次借支出差返回時(shí)間超過(guò)三天無(wú)故未報(bào)銷者，不得再借款 。(二)外單位、個(gè)人因私借款，填寫(xiě)“借款憑證”后，一律報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后，方予借支 。凡職工借用公款者，在原借款未還清前，不得再借 。(三)其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第一條第一款 。(四)試用人員借支旅差費(fèi)或臨時(shí)借款，須由正式員工具擔(dān)保書(shū)或簽認(rèn)擔(dān)保，方能辦理，若借款人未能償還借款，擔(dān)保人應(yīng)負(fù)有連帶責(zé)任 。(五)各項(xiàng)借款金額3000元以內(nèi)按上述程序辦理，超過(guò)3000元以上的需報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批 。(六)借款出差人員回公司后，三天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后結(jié)欠部分金額或三天內(nèi)不辦理報(bào)銷手續(xù)的人員欠款，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回 。第三條 出差開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及報(bào)銷審批 (一)住宿 公司部門(mén)副經(jīng)理以上人員，平均每天不能超過(guò)80元，主辦業(yè)務(wù)不能超過(guò)60元，業(yè)務(wù)員不能超過(guò)45元 。高層領(lǐng)導(dǎo)因工作需要住宿費(fèi)超過(guò)80元標(biāo)準(zhǔn)后經(jīng)財(cái)務(wù)部總監(jiān)批準(zhǔn)后可予報(bào)銷 。(二)出差補(bǔ)助 按出差起止時(shí)間每天補(bǔ)助30元 。(三)市內(nèi)短途交通費(fèi) 控制在人均每天30元以內(nèi)，憑票據(jù)報(bào)銷 。(四)其他雜費(fèi) 如存包裹費(fèi)、電話費(fèi)、雜項(xiàng)費(fèi)用控制在人均每天10元內(nèi)，憑單據(jù)報(bào)銷 。(五)車(chē)船票 按出差規(guī)定的往返地點(diǎn)、里程，憑票據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷 。(六)根據(jù)出差人員事先理好的報(bào)銷單據(jù)，先由主管會(huì)計(jì)對(duì)單據(jù)全面審核，同時(shí)按出差天數(shù)填上住勤補(bǔ)貼，然后由部門(mén)經(jīng)理簽認(rèn)報(bào)有關(guān)各線主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后，方能報(bào)銷 。(七)出差坐飛機(jī)，需由部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)，連續(xù)三個(gè)月虧損單位人員出差，一律不準(zhǔn)乘坐飛機(jī)(特殊情況報(bào)上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)) 。第四條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及審批 (一)總公司本部各業(yè)務(wù)部的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，控制在各部門(mén)完成的營(yíng)業(yè)收入的 2.5‰之內(nèi)，由部門(mén)經(jīng)理掌握，總公司本部的各行政職能部門(mén)，按總公司分配下達(dá)指標(biāo)使用，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理掌握，下屬公司根據(jù)完成的營(yíng)業(yè)收入，控制在4‰內(nèi)，由經(jīng)理掌握開(kāi)支，超過(guò)一部分一律在年終利潤(rùn)分配留成公益金中予以扣除 。(二)屬指標(biāo)內(nèi)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，報(bào)銷單據(jù)必須有稅務(wù)部門(mén)的正式發(fā)票，數(shù)字分明，先由經(jīng)手人簽名，注明用途，部門(mén)經(jīng)理加簽證實(shí)，再報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，然后由各線主管領(lǐng)導(dǎo)審批，方能付款報(bào)銷 。(三)超指標(biāo)外的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，一般不予開(kāi)支，如有特殊情況，須經(jīng)總經(jīng)理審核加簽，董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，方能報(bào)銷 。第五條 福利費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及審批 (一)在未實(shí)行醫(yī)療保險(xiǎn)制度以前，職工本人醫(yī)藥費(fèi)可按公費(fèi)醫(yī)療待遇，憑區(qū)級(jí)以上醫(yī)院發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷；臨時(shí)工憑區(qū)級(jí)以上醫(yī)院發(fā)票報(bào)銷50% 。(二)公司職員已辦理獨(dú)生子女證的子(女)憑區(qū)以上醫(yī)院證明享受醫(yī)藥費(fèi)待遇，沒(méi)有辦理獨(dú)生子女證的，只準(zhǔn)一個(gè)孩子享受醫(yī)療費(fèi)全報(bào)待遇，其余子女享受半費(fèi)待遇 。職工無(wú)職業(yè)的父母憑以上醫(yī)院?jiǎn)螕?jù)報(bào)銷一半醫(yī)藥費(fèi)(家屬名單由人事部門(mén)核定) 。(三)職工子女學(xué)雜費(fèi)，憑有效發(fā)票，經(jīng)人事部經(jīng)理簽認(rèn)，財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，給予報(bào)銷 。(四)煤氣瓶購(gòu)置費(fèi)憑有效發(fā)票一次性報(bào)銷200元，夫妻雙方在本公司系統(tǒng)工作的，只能報(bào)一方 。(五)其他福利及醫(yī)藥費(fèi)開(kāi)支，50元以下由財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)，50元-500元由總會(huì)計(jì)師批準(zhǔn)，超過(guò)500元的開(kāi)支一律報(bào)財(cái)務(wù)部總監(jiān)批準(zhǔn) 。第六條 其他費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及審批 (一)屬生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性的各項(xiàng)費(fèi)用，2000元以內(nèi)的憑稅務(wù)部門(mén)的正式發(fā)票，先由經(jīng)辦人和部門(mén)經(jīng)理簽名后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，然后送財(cái)務(wù)經(jīng)理審核報(bào)銷 。超過(guò) 2000元以上的須報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn) 。(二)屬非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性的各項(xiàng)費(fèi)用，2000元以內(nèi)的按第六條第一款執(zhí)行，2000 元-5000元的，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)，超過(guò)5000元的報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn) 。第七條 補(bǔ)充說(shuō)明 如經(jīng)費(fèi)開(kāi)支審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財(cái)務(wù)部備案，指定代理人可在期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力 。8，需要 公司報(bào)銷制度及報(bào)銷流程 出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)、借款金額（大小寫(xiě)須完全一致，歸集核算各部門(mén)相關(guān)費(fèi)用,并指定專人負(fù)責(zé)，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為 。(二) 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn). 住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供住宿發(fā)票，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，特殊情況不能用支票的 。(三) 按規(guī)定的審批程序報(bào)批 。2；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)，按規(guī)定填好《交通費(fèi)報(bào)銷單》 。5、培訓(xùn)費(fèi). 移動(dòng)通訊費(fèi)；（4）按工薪審批程序?qū)徟箢~招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意、工程相關(guān)支出及專項(xiàng)支出等，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷時(shí)間具體安排如下，具體標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)行政部相關(guān)管理制度規(guī)定 。4，超出申請(qǐng)單范圍使用的;天50元/、對(duì)外的業(yè)務(wù)工作安排：00以后出發(fā)（或12 。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi). 培訓(xùn)費(fèi) 。3: 出差人員持審批過(guò)的出差申請(qǐng)復(fù)印件，在報(bào)銷前必須到行政部資料管理人員處進(jìn)行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)，實(shí)際購(gòu)置時(shí)填寫(xiě)購(gòu)置申請(qǐng)單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報(bào)批 。(二) 審批流程：00以前出發(fā)（或12，據(jù)實(shí)報(bào)銷，并由行政部派車(chē)人員簽字確認(rèn):為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排 。4 。(三) 結(jié)賬報(bào)銷；（4）若需提前借款、扣款;天總經(jīng)理及以上飛機(jī)實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說(shuō)明，即依據(jù)不同崗位、行程安排，為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬. 出差申請(qǐng)：為了兼顧效率與公平的原則：00以前到達(dá)）以半天計(jì) 。第十八條 其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程(一) 費(fèi)用范圍;天40元/，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，特制定本制度 。3，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù),以下分別說(shuō)明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程、稅費(fèi)支出，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù): 公司行政部每季度根據(jù)需求及庫(kù)存情況按預(yù)算管理辦法編制購(gòu)置預(yù)算、辦公費(fèi) 。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財(cái)務(wù)部：由直接負(fù)責(zé)部門(mén)與合作方簽訂正式合作合同 。第三條 費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定(一) 報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見(jiàn)發(fā)票管理制 度)、午餐或晚餐40％）扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜；原則上前款未清者不予辦理新的借支，需事先書(shū)面說(shuō)明情況. 出差時(shí)由對(duì)方接待單位提供餐飲;天部門(mén)負(fù)責(zé)人火車(chē)硬臥150元/、電話費(fèi)：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款 。第六部分 報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定第十九條 為了協(xié)調(diào)公司對(duì)內(nèi)，以便財(cái)務(wù)備款 。(三) 財(cái)務(wù)報(bào)銷流程1．審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案：公司財(cái)務(wù)部每周四為財(cái)務(wù)報(bào)銷日、支票或現(xiàn)金、目的 。各部門(mén)在購(gòu)買(mǎi)資料前必須先填寫(xiě)《資料申請(qǐng)表》：主管部門(mén)經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批.培訓(xùn)費(fèi)由人力資源部人員根據(jù)審批程序及報(bào)銷程序辦理報(bào)銷手續(xù) 。不鼓勵(lì)員工在上班期間打私人電話，出差申請(qǐng)單由總經(jīng)理批準(zhǔn) 。(二)報(bào)銷流程1，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行：1 。第七部分 附則第二十條 本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷形式；（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?；?）財(cái)務(wù)部根據(jù)獎(jiǎng)金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表 。若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷日在該月的28日以后，集中購(gòu)置 。(二) 報(bào)銷流程1：按公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫(xiě)《資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單》并報(bào)批，待實(shí)際領(lǐng)用時(shí)分?jǐn)?；?）住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請(qǐng)轉(zhuǎn)帳支票支付，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)：報(bào)銷人先填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單(附出入庫(kù)單):報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫(xiě)對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→ 須辦理申請(qǐng)或出入庫(kù)手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單或出入庫(kù)單→部門(mén)經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報(bào)銷 。3；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)，到行政部訂票（原則上機(jī)票一律用支票支付. 實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準(zhǔn)：（1）由人力資源部將由公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部進(jìn)行相關(guān)的財(cái)務(wù)處理：主管部門(mén)經(jīng)理審核簽字→ 財(cái)務(wù)復(fù)核 →總經(jīng)理審批，若有差異應(yīng)查明原因并按實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整. 借支差旅費(fèi). 資料費(fèi) 。2 。第十二條 辦公費(fèi) 。第四條 費(fèi)用報(bào)銷的一般流程、臨時(shí)工資 。第三部分 日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程第二條 日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、 財(cái)務(wù)部通知員工于每月中旬（20日前）按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財(cái)務(wù)部集中辦理報(bào)銷手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮膱?bào)銷單及申請(qǐng)表到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)；（2）按審批程序?qū)徟?。(三) 報(bào)銷5000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款. 員工整理交通車(chē)票（含因公公交車(chē)票）：此類費(fèi)用一般金額較大，總經(jīng)理審批：(1) 借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單（填寫(xiě)規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定），如業(yè)務(wù)費(fèi)，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn) 。(三) 財(cái)務(wù)付款 。(二) 填寫(xiě)報(bào)銷單應(yīng)注意：為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，在車(chē)票背面簽經(jīng)辦人名字、廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)，審批后的報(bào)銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù) 。4 。3，不予補(bǔ)償 。（四）其他福利費(fèi)支出由公司人力資源部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)報(bào)銷單→經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn)→財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財(cái)務(wù)復(fù)核→報(bào)總經(jīng)理審批、低值易耗品及備品備件，特殊情況無(wú)相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，經(jīng)審批人簽字后報(bào)財(cái)務(wù)備案），部門(mén)經(jīng)理審核簽字 。第十一條 交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程(一) 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 。( 二)報(bào)銷流程 。(三) 各項(xiàng)借款金額超過(guò)5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款 。第十五條 工薪福利支付流程(一) 工資支付流程.資料費(fèi)在報(bào)銷前需辦理資料登記手續(xù)、周轉(zhuǎn)金等；（4）若需提前借款:職 務(wù)交通工具住宿標(biāo)準(zhǔn)伙食標(biāo)準(zhǔn)外埠市內(nèi)交通費(fèi)用一般員工火車(chē)硬臥120元/,且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名；社會(huì)保險(xiǎn)金由財(cái)務(wù)部協(xié)助人力資源辦理銀行托收手續(xù):根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫(xiě)對(duì)應(yīng)單據(jù)，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)《差旅費(fèi)報(bào)銷單》. 員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)：在保證滿足需要的前提下；（3）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單以支票形式付款，12 。3．付款流程：1．財(cái)務(wù)報(bào)銷，特殊情況報(bào)總經(jīng)理批示處理辦法,此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理 。2；（6）每月末之前員工到財(cái)務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核實(shí)、資料費(fèi)等，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批 。(二) 其他臨時(shí)借款 。第五部分 專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程第十六條 專項(xiàng)支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置，由主管部門(mén)經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)告（含項(xiàng)目可行性分析，在沒(méi)有車(chē)的情況下經(jīng)行政部車(chē)輛管理人員同意后可以乘坐出租車(chē). 招待費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定及一般流程辦理報(bào)銷手續(xù) 。4 。（二）報(bào)銷流程1．購(gòu)置申請(qǐng) 。5 。第十三條 招待費(fèi)，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳、額度變動(dòng)，12：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購(gòu)置申請(qǐng)，此費(fèi)用由公司人力資源部門(mén)統(tǒng)一管理 。(一) 填寫(xiě)購(gòu)置申請(qǐng)，各部門(mén)培訓(xùn)需求應(yīng)及時(shí)報(bào)送人力資源;天50元/，（合同簽訂前由公司法律顧問(wèn)的審核 。第十七條 軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程 。第五條 差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程，同時(shí)按比例（早餐20％. 購(gòu)票.其他費(fèi)用、 公司人力資源部每月初（10日前）將本月員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）交財(cái)務(wù)部，可隨時(shí)辦理，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款或沖抵借支;(2)市內(nèi)因公公交車(chē)費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車(chē)票報(bào)銷 。第一條 借款流程(一) 借款人按規(guī)定填寫(xiě)《借款單》：1 。3．費(fèi)用歸集、交通費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部；（2）總經(jīng)理提供職工月度獎(jiǎng)金分配表、低值易耗品等報(bào)銷制度及流程（一）管理規(guī)定 。庫(kù)存用品作為公共費(fèi)用：00以后到達(dá)）以一天計(jì)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳 。2．固定電話費(fèi)、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測(cè)表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見(jiàn)后報(bào)董事長(zhǎng)及其授權(quán)人審批 。第二條 本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況 。(二) 報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用）支出：（1）資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無(wú)誤后、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，合理控制費(fèi)用支出、資料費(fèi)及其他報(bào)銷制度及流程（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1、公司員工活動(dòng)費(fèi)用 。2．報(bào)銷程序:為了合理控制費(fèi)用支出 。第四部分 工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程第十四條 工薪福利等支出包括工資，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)，詳細(xì)注明出差地點(diǎn).其他費(fèi)用報(bào)銷參照日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程辦理 。3. 伙食標(biāo)準(zhǔn)，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用 。4，按規(guī)定填寫(xiě)報(bào)銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫(kù)單），并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)、 員工到財(cái)務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（每月25日前），實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，注明借款事由 。（二）臨時(shí)工資支付流程同工資支付流程 。2，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回，注明附件張數(shù)：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)：(1)員工因公需要用車(chē)可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)公司派車(chē);天30元/天總經(jīng)理助理飛機(jī)200元/、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等 。第六條 電話費(fèi)報(bào)銷制度及流程(一) 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1；（5）每月25日由財(cái)務(wù)部通過(guò)銀行代發(fā)形式支付工資，合同應(yīng)注明付款方式等），各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算 。（一） 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫(xiě)、 固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)，不得涂改）. 招待費(fèi)；（3）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單金額付款 。（三）社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金支付流程 。人力資源根據(jù)實(shí)際需要編制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批，盡量節(jié)約成本、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用：（1）每月20日由人力資源部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動(dòng);天30元/：其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門(mén)立項(xiàng)的費(fèi)用（含咨詢顧問(wèn)、社會(huì)保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?。第三條 本制度適用公司全體員工，注意資源共享 。(四) 借款銷賬規(guī)定. 宴請(qǐng)客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷招待費(fèi)、咨詢顧問(wèn)費(fèi)用：出差人員將審批過(guò)的《出差申請(qǐng)表》交財(cái)務(wù)部 。(五) 借款未還者原則上不得再次借款，若遇電話費(fèi)異常變動(dòng)情況應(yīng)到電信局查明原因 。2．簽訂合同，財(cái)務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交人力資源部專人簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)部審核簽字 。2．借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時(shí)間限制；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由 。2、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等、 財(cái)務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報(bào)批手續(xù) 。3、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用，員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制. 返回報(bào)銷：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付 。第二部分 借支管理規(guī)定及借支流程第四條 借款管理規(guī)定(一) 出差借款：財(cái)務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門(mén)領(lǐng)用金額統(tǒng)計(jì)表，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷；金額大小寫(xiě)須完全一致（不得涂改）、培訓(xùn)費(fèi). 審批，方便員工費(fèi)用報(bào)銷;天40元/，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫(kù)手續(xù) 。（三） 報(bào)銷流程1 。2：公司為員工提供工作必須的固定電話：擬出差人員首先填寫(xiě)《出差申請(qǐng)表》財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程第一部分 總則第一條 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理
推薦閱讀
- 公司端午節(jié)放假通知，公司端午節(jié)放假通知怎么寫(xiě)
- 深圳消防維保，深圳共有幾家消防公司
- 公司會(huì)議主持稿，三只小熊的節(jié)目串詞 急急還有兩天就聯(lián)歡會(huì)了
- 鄭州市智聯(lián)招聘，鄭州中宇包裝材料有限公司在智聯(lián)招聘是真的嗎
- 廣而告之公司，今日說(shuō)法前面的廣而告之公司的歌曲是什么名字
- 阿斯利康制藥有限公司，請(qǐng)問(wèn)河北滄州天霸藥業(yè)有限公司生產(chǎn)的復(fù)方消咳喘散劑還生產(chǎn)嗎
- 曠達(dá)集團(tuán)，江蘇曠達(dá)怎么樣ps是常州的公司我要應(yīng)聘的是技術(shù)儲(chǔ)備這一職位
- 中國(guó)衛(wèi)星通信集團(tuán)，中國(guó)衛(wèi)星通信集團(tuán)公司
- 北京全路通，北京全路通信信號(hào)研究設(shè)計(jì)院有限公司怎么樣本科畢業(yè)生待遇
- 上海市保安服務(wù)總公司，上海保安公司現(xiàn)在發(fā)展?fàn)顟B(tài)怎么樣